IPO要闻汇 蓬莱爱游戏官方海洋、显鸿科技启动上市辅导趣致通过港交所聆讯

2024/05/15

　　随着全面注册制的实施，多层次资本市场体系更加清晰，交易所审核把关更趋严格，对企业信息披露质量的要求也同步提高。本专题以周为单位，聚焦IPO企业上会、新增受理、上市表现情况，以及当周较受关注的热点公司。

　　本周，IPO市场再度出现“零上会”情形。据京沪深交易所披露，本周（5月6日-5月10日，下同）沪深京交易所均未安排企业上会。下周（5月13日-5月17日）暂无上会企业更新。

　　排队企业情况方面，本周暂无企业IPO申请获受理；新增辅导备案企业3家；2家企业IPO注册申请获证监会同意，7家企业更新问询进度；8家企业因主动撤回申报材料IPO终止。

　　与此同时，本周A股市场共上市1只新股，欧莱新材首发价格为9.6元/股，上市首日涨幅169.48%，首发募资3.84亿元。

　　港股方面，本周暂无企业递表港交所；2家企业通过港交所聆讯。下周，将有2只新股登陆港交所。

　　本周，2家企业距离成功上市更近一步，乔锋智能、速达股份IPO注册获证监会同意，分别拟登陆创业板、深市主板。

　　据证监会官网，5月8日，乔锋智能创业板上市注册申请获证监会同意。乔锋智能是一家专业从事数控机床研发、生产及销售的高新技术企业，公司产品包括立式加工中心、龙门加工中心等品类八十多种中高档机型，广泛应用于通用设备、消费电子、汽摩配件等行业。

　　业绩方面，2020-2023年，乔锋智能分别实现营收13.1亿元、15.48亿元、14.54亿元；归母净利润分别为2.31亿元、1.91亿元、1.69亿元。

　　基于在手订单等情况，乔峰智能预计，公司2024年一季度营收同比增长0.11%至10.65%，归母净利润同比增长2.75%至17.27%。

　　此次IPO，乔锋智能拟募集资金13.55亿元，分别用于数控装备生产基地建设项目、研发中心建设项目和补充流动资金。

　　5月9日，速达股份深市主板上市注册申请获证监会同意。速达股份是一家专注于机械设备全生命周期管理的专业化服务公司，涉足煤炭综采设备和工程机械两个领域。

　　在此之前，速达股份曾于2019年冲刺创业板，但因关联交易等问题上会被否，2021年1月终止了其首轮IPO之旅。2022年6月，速达股份向深交所主板递交上市申请，将募资额提高0.68亿元至6.63亿元，拟用于扩大再制造暨后市场服务能力项目、研发中心建设项目以及偿还银行贷款项目。

　　财务数据显示，2020-2023年，速达股份分别实现营收8.22亿元、10.76亿元、12.53亿元；归母净利润分别为1.02亿元、1.05亿元、1.62亿元。

　　本周，IPO“后备军”继续扩容。据同花顺iFinD数据，本周新增3家辅导备案企业，其中，显鸿科技、蓬莱海洋均筹备北交所上市，辅导机构分别为开源证券、中泰证券。爱德泰未披露拟上市板块，辅导机构为国信证券。

　　公开资料显示，显鸿科技成立于2012年，主要从事抗擦油墨的研发、生产、销售和喷码机及其配件的经销业务。2023年度，显鸿科技实现营收3.22亿元，同比增长57.93%；归母净利润为4289.30万元，同比增长441.05%。

　　显鸿科技此前曾筹划登陆创业板。公司曾于2021年10月与兴业证券签署辅导协议，并完成上市辅导备案。2024年4月11日，综合考虑公司发展战略及资本运作规划，公司终止上市辅导。随后，显鸿科技于4月19日与开源证券签署辅导协议，拟上市板块变更为北交所。

　　5月6日，蓬莱海洋在山东证监局进行了IPO辅导备案，开启冲刺北交所。蓬莱海洋成立于1995年，主要从事矿物质盐等食品添加剂的研发、生产与销售。主要产品包括钙、镁、锌等系列，广泛应用于保健食品等领域。

　　值得一提的是，2023年，蓬莱海洋业绩刚刚达到北交所上市标准。此次公司适用的是《北交所股票上市规则（试行）》第2.1.3条规定的在北交所上市的财务条件之一，即“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2500万元且加权平均净资产收益率不低于8%。”

　　2021-2022年，蓬莱海洋归母净利润分别为1129.34万元、1086.45万元，增速分别为300.59%、-3.8%。2023年，蓬莱海洋实现营收1.03亿元，同比增长42.3%；归母净利润2976.3万元，同比增长173.95%。意味着公司2023年度净利润“刚刚过线”。

　　而这份年报也遭到全国股转公司挂牌公司管理一部的追问。据年报问询函，蓬莱海洋解释营业收入增长主要是由于市场需求增加带来客户订单增加爱游戏官方，营业收入随之增加。据此，要求公司补充披露2023年直销与经销客户对应的数量、交易金额及占比，经销客户的终端销售及期末存货情况等，相关收入确认是否线

　　家企业“撤单”，景创科技过会后终止上市本周，IPO市场再度出现“零上会”的情况；IPO排队企业情况方面，本周京沪深交易所暂无新受理企业，深市主板1家企业更新问询进度，为马可波罗；北交所6家企业更新问询进度，包括天演维真、中诚咨询、金苑种业、三耐环保、豪钢重工、格林司通。

　　与此同时，8家企业因主动撤回申报材料IPO终止。其中，凯博易控原拟登陆科创板，拟募资15.03亿元；升辉新材、英特派原拟登陆沪市主板，分别拟募资6.45亿元、10.96亿元；景创科技、唐兴科技原拟登陆创业板，分别拟募资5亿元、4.26亿元；还有3家企业撤回北交所IPO申请，分别为安瑞升、蓉中电气、宏中药业。

　　份罚单近期，IPO严监管的信号持续释放。5月8日，因大连科利德半导体材料股份有限公司（下称“科利德”）申报科创板上市文件中研发人员数量、研发投入金额造假，上交所对该公司，以及其保荐机构海通证券及其两名保荐代表人均予以通报批评，对申报会计师容诚会计师事务所及三名签字会计师予以监管警示。

　　此外，科利德研发投入金额披露也被指不准确。据申报文件，科利德最近3年累计研发投入合计3857.12万元，占最近3年累计营业收入比例为6.35%。现场督导发现，前述参与非研发活动的33名专职研发人员职工薪酬未按照工时进行分摊，均计入研发费用，涉及金额805.36万元；ERP系统账面研发领料数据与原始纸质单据不匹配；科利德研发领料与其实际需求也不匹配。

　　时隔24天，A股市场再迎新股上市。据Wind数据披露，本周A股市场仅欧莱新材1只新股上市，这也是5月份首只上市新股。欧莱新材的首发价格为9.6元/股，发行市盈率为41.44倍，高于行业平均市盈率28.2倍。

　　5月9日，欧莱新材在上交所科创板上市。上市首日，欧莱新材的开盘价为26.51元/股，较IPO发行价上涨176.15%，盘中最高涨至27.27元/股，最终报收25.87元/股，上涨169.48%。就投资打新收益而言，按盘中最高价计算，投资者中一签（500股）欧莱新材可赚约8835元；若按收盘价计算，投资者中一签可赚约8135元。

　　报告期内，欧莱新材对惠科、京东方等前五大客户的主营业务销售金额分别为2.35亿元、2.5亿元和2.53一样，占当期主营业务收入的比例分别为70.42%、70.03%和66.86%；公司向古河电工等前五名供应商的采购金额分别为2.18亿元、2.83亿元和2.53亿元，采购占比分别为69.48%、83.15%和79.83%辅导资料。

　　据Wind数据披露，5月以来，暂未有新股网上申购。下周，新股市场将再次出现“0”新股申购的情况。

　　业绩方面，2021年至2023年，瑞迪智驱分别实现营收5.67亿元、5.87亿元和5.85亿元，同期归母净利润分别为6499.3万元、7488.43万元和9658.41万元。报告期各期，公司应收账款账面余额分别为1.15亿元、1.22亿元和1.49亿元，占营收的比例分别为20.31%、20.72%和25.41%，2022年及2023年，应收账款账面余额的增长率分别为5.66%、22.27%。

　　本周，暂无企业递表港交所；2家企业通过港交所聆讯，分别为易达云、趣致。值得一提的是，五一假期期间，有1家企业递表港交所，为智慧树。

　　财务数据方面，于2021财年、2022财年和2023财年，易达云的营收分别约为6.32亿元、7.09亿元和12.09亿元；毛利分别约为1.07亿元、1.06亿元和1.97亿元；年内利润分别约为4641.1万元、3629.2万元和6940.3亿元。报告期内，易达云的核心客户（即因年度收入贡献超过人民币3百万元而为其指定专责销售人员的客户）贡献的总收入为5.08亿元、5.69亿元及10.76亿元，分别占总收入的80.3%、80.2%及90%。

　　2021年至2023年，趣致的收入分别约为5.02亿元、5.54亿元以及10.67亿元。2021年和2022年，公司连续录得亏损，分别约为-1.39亿元及-1.16亿元，2023年趣致扭亏为盈，盈利约为1.37亿元。报告期各期，公司毛利率分别为68.8%、60.4%和53.2%；用户流失率分别为58.5%、63.4%和64.7%。

　　作为高校教学数字化解决方案提供商，智慧树致力于高校数字化教育内容、数字化教学场景服务及产品的开发、交付和运营，产品服务覆盖教、学、练、考、评、管等所有重要方面。财务方面，2021年至2023年，公司收入分别约为4.17亿元、4亿元和6.53亿元；年内利润分别约为3374万元、-5911万元、8142.1万元。

　　2021年至2023年，迈富时的收入分别约为8.77亿元、11.43亿元和12.32亿元；期内亏损分别约为2.73亿元、2.16亿元和1.69亿元。公司收入主要由SaaS业务及精准营销服务贡献。报告期内，迈富时来自SaaS业务的收入分别约为4.39亿元、5.3亿元和7.02亿元，占比分别为50%、46.4%和57%；精准营销服务的贡献占比分别为50%、53.6%和43%。爱游戏体育网爱游戏体育网爱游戏体育网